دعم إعداد الضرائب في موسم الذروة

المواعيد النهائية التي تتراكم في موسم واحد

يُستحق إقرار ضريبة القيمة المضافة في آخر يوم من الشهر التالي للفترة الضريبية: شهرياً للمنشآت التي تتجاوز توريداتها الخاضعة للضريبة سنوياً 40 مليون ريال سعودي، وربع سنوياً لمن دون ذلك. وتُستحق إقرارات الزكاة وضريبة الدخل خلال 120 يوماً من نهاية السنة الزكوية أو الضريبية، بموجب المادة 60 من نظام ضريبة الدخل. أما إقرار ضريبة الاستقطاع عن شهر معين فيُستحق بحلول اليوم 10 من الشهر التالي. وبجمعها معاً، تعمل ثلاث ساعات تقديم منفصلة على معظم الشركات السعودية في آن واحد، والموعد الذي يصادف عطلة رسمية ينتقل ببساطة إلى يوم العمل التالي ولا يسقط.

ما يعدّه فريق التنفيذ لدينا

يبدأ العمل بالمستندات المصدرية التي أرسلها العميل بالفعل: كشوف الحساب البنكية وسجلات المبيعات وفواتير الموردين وإقرارات السنة السابقة. نربط موازين المراجعة بالجداول الداعمة، وحين تكون ملكية المنشأة مختلطة بين سعودية أو خليجية وأجنبية، نقسّم الوعاء بحيث يحمل وعاء الزكاة الحصة السعودية والخليجية بنسبة 2.5%، ويحمل وعاء ضريبة الدخل حصة غير السعوديين بنسبة 20%، مع تتبعهما وتقديمهما بشكل منفصل. ويُستكمل إدخال مسودة الإقرار بالصيغة التي يتوقعها مراجعك أو شريكك الوكيل الضريبي.

موقع نموذج التسعير التحويلي

المنشأة التي لديها معاملات مع أطراف ذات علاقة، وهو أمر شائع بين الشركات الخليجية التابعة لمجموعات أمريكية أو بريطانية، عليها تقديم نموذج الإفصاح عن التسعير التحويلي مع إقرار ضريبة الدخل أو الزكاة. ندمج جدول الإفصاح هذا في تحضير الموسم نفسه، بدلاً من تركه سباقاً متأخراً منفصلاً.

منصة فاتورة توسّع دائرة المشمولين

نقلت موجات تكامل الفوترة الإلكترونية في المرحلة الثانية حد الإيرادات المؤهل من المجموعة الأولى البالغة 3 مليارات ريال سعودي إلى ما يتجاوز 1 مليون ريال سعودي بحلول الموجة 22، فصارت حصة متزايدة من عملاء المنشآت الصغيرة والمتوسطة والشركات الناشئة تحتاج إلى نظام فوترة متكامل بدلاً من نظام يدوي. والتحضير لموعد موجة جديدة أصبح اليوم من أعمال موسم الذروة الاعتيادية لا مشروعاً لمرة واحدة.

أين ترسم ZATCA الحد

هذا دعم إعداد، وليس تقديماً للإقرارات أو تمثيلاً. كل إقرار ضريبة قيمة مضافة أو زكاة أو ضريبة دخل أو استقطاع نساعد في إعداده يقدمه مراجعك الخاص، وأي تمثيل أمام ZATCA، بما في ذلك الاعتراضات، يتم عبر شريك وكيل ضريبي مرخص من ZATCA.

رفع الطاقة الاستيعابية ثم خفضها

تضيف معظم المنشآت هذا الدعم قبل أسبوعين إلى ثلاثة أسابيع من موعد الـ120 يوماً للزكاة والضريبة، أو موعد تقديم إقرار القيمة المضافة، أو موعد موجة فاتورة، ثم تخفضه عند اكتمال التقديم.